ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИКТОРИ ИНВЕСТ" ИНН:0274177017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732895 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18717235
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года172350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18717235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2145413811190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138111900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года361487434896236
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4348962360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3829454488112218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44881122180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3831324505312253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45053122530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-748-689-139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-689-1390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-738-679-129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-679-1290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года370775347082345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3470823450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130951102410037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11024100370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3838704573212382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45732123820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3831324505312253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45053122530
21104 Выручка за предыдущий год581500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год252904106
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9041060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-252-487-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-487-1060
23203 Проценты к получению за отчетный год1944010
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год191991830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1728956950
23503 Прочие расходы за отчетный год63173075763
23504 Прочие расходы за предыдущий год1730757630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74-687-174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-687-1740
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1513735
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год137350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-550-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-550-1390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59-550-139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-550-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (383132) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+252+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-252)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 6.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТОРИ ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить