ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП" ИНН:0274177088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12745395 ОКВЭД:29.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77
12104 Запасы на конец предыдущего года78
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года359141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148101
21103 Выручка за отчетный год569891
21104 Выручка за предыдущий год891276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год755270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1366
23503 Прочие расходы за отчетный год85
23504 Прочие расходы за предыдущий год55
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (366) = 59.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+0+0) = 75.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (569) = 42.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (569) = 38.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.645

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.714

Х5 = Выручка/Активы = 1.555

Индекс Альтмана Z = 7.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.55), коэффициент текущей ликвидности (8.71), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (42.88%), рентабельность компании (38.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ СЕРВИС ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить