ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬГРУПП" ИНН:0274177313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15312320 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4501463337690
11504 Основные средства на конец предыдущего года33376900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года872518760087600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года87600876000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53739742136987696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года421369876000
12103 Запасы на конец отчетного года23202000
12104 Запасы на конец предыдущего года20000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31317129340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1293400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699512856125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28561250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17523375189
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3751890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2677191333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1913330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года318424280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года428960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155630164746647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1647467430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69302743784394343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437843943430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800008000080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80000800000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года725176007600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года760076000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25214697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875038774687697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87746876970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90000900000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9000000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2715352350410
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23504100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3615353250410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32504100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21448900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29500250566646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2505666460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243989250566646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2505666460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69302743784394343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437843943430
21103 Выручка за отчетный год269991660
21104 Выручка за предыдущий год16600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2047100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65281660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16600
22203 Управленческие расходы за отчетный год601514930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51317-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-300
23203 Проценты к получению за отчетный год62786189
23204 Проценты к получению за предыдущий год861890
23403 Прочие доходы за отчетный год58700
23503 Прочие расходы за отчетный год15634038
23504 Прочие расходы за предыдущий год40380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16463121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год631210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год581424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1064997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1064997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49970
32003 Величина капитала на 318000000
32005 Величина капитала на 31725100
32007 Величина капитала на 3114600
32008 Величина капитала на 318739700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10600
33003 Величина капитала на 318000000
33005 Величина капитала на 31725100
33007 Величина капитала на 3125200
33008 Величина капитала на 318750300
36003 Чистые активы на 318750300
36004 Чистые активы на 318774600
41103 Поступления – всего за отчетный год13911700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1076700
41193 Прочие поступления за отчетный год12835000
41203 Платежи – всего за отчетный год21949000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13536600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год314000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1614100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17200
41293 Прочие платежи за отчетный год6467100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8037300
42103 Поступления – всего за отчетный год13500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год13500
42203 Платежи – всего за отчетный год1540400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1540400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1526900
43103 Поступления – всего за отчетный год9830000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9830000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9830000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период265800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (693027) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20471+0+6015) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (513)/Выручка (26999) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (26999) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 1.346

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.346<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить