Общество с ограниченной ответственностью "Мебельная история" ИНН:0274177338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16799152 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19512205
12104 Запасы на конец предыдущего года22054684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20702171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21711623
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1350114081
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года140810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5652039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20391542
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1808920506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205067850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1808920506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205067850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52805136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51361363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52905146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51461373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1230814631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146311029
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7295448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1279915360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153606477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1808920506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205067850
21103 Выручка за отчетный год1421633445
21104 Выручка за предыдущий год334457267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год574412712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127122551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год847220733
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207334716
22103 Коммерческие расходы за отчетный год646714806
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148062789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20055927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59271927
23203 Проценты к получению за отчетный год997381
23204 Проценты к получению за предыдущий год3810
23303 Проценты к уплате за отчетный год2023649
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64943
23403 Прочие доходы за отчетный год196232
23404 Прочие доходы за предыдущий год2322
23503 Прочие расходы за отчетный год5761113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1113231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5994778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47781655
24603 Прочее за отчетный год4560
24604 Прочее за предыдущий год10050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1433773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37731362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1433773
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37731362
36003 Чистые активы на 3152900
36004 Чистые активы на 3151460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (18089) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2005)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5744+6467+0) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2005)/Выручка (14216) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (14216) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 7.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (14.1%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельная история

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить