Общество с ограниченной ответственностью "ТелеКом" ИНН:0274177345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16799531 ОКВЭД:51.87.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13971173365
12104 Запасы на конец предыдущего года11733650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31963563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18162037663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20376630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18162037663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20376630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года593427121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4271210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603437131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4371310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12131600532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16005320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12131600532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16005320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18162037663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20376630
21103 Выручка за отчетный год644274945063
21104 Выручка за предыдущий год749450630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500555174405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551744050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14371977658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19776580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11951612456
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16124560
22203 Управленческие расходы за отчетный год106051
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232305151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3051510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232305151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3051510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год466130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186244120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2441210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186244121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2441210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (1816) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5005+1195+10) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (6442) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (6442) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.497

Индекс Альтмана Z = 3.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить