Общество с ограниченной ответственностью "Рубин" ИНН:0274177360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16800027 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13896
12104 Запасы на конец предыдущего года8960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769994044336857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40443368570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года392424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770514047536977
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40475369770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года770514047536977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40475369770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43103921034900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39210349000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43103921034900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39210349000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3549512232033
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122320330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372343133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7272912542066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125420660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года770514047536977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40475369770
21103 Выручка за отчетный год8935281501605
21104 Выручка за предыдущий год2815016050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8935281501605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2815016050
23303 Проценты к уплате за отчетный год939192210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год922119390
23403 Прочие доходы за отчетный год959092361940
23404 Прочие доходы за предыдущий год923619400
23503 Прочие расходы за отчетный год198151939
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 311100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 311100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (77051) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8935+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8935) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (8935) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить