Общество с ограниченной ответственностью Тизакса ИНН:0274177384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804048 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7126
12104 Запасы на конец предыдущего года1270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17-20
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года302010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года302010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101015
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-10-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-10-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-80
23503 Прочие расходы за отчетный год455
23504 Прочие расходы за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-15-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-15-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (26) = -73.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.731

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.731

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.587

Индекс Альтмана Z = -7.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-1.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тизакса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить