Общество с ограниченной ответственностью "Вендер" ИНН:0274177465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804692 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года518549384646
12104 Запасы на конец предыдущего года493846460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497362411816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624118160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289259158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2591580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10447114386620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1143866200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10447114386620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1143866200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594266372033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663720330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3001502
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420546514585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465145850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450548014587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480145870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10447114386620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1143866200
21103 Выручка за отчетный год27167325239829
21104 Выручка за предыдущий год3252398290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25273292797719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2927977190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189432442110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324421100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189432442110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324421100
23403 Прочие доходы за отчетный год94140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год29624530
23504 Прочие расходы за предыдущий год245300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169230132080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301320800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47246319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122025502061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255020610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1220)/Стоимость активов (10447) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25273+0+0) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1894)/Выручка (27167) = 6.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1220)/Выручка (27167) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.319

Индекс Альтмана Z = 6.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.97%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вендер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить