Общество с ограниченной ответственностью "Статус Уфа" ИНН:0274177472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804723 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года413539661294
12104 Запасы на конец предыдущего года396612940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327132922308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329223080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19339228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года392280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года759976503630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года765036300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759976503630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года765036300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178023751073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237510730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3005002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551947752555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477525550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581952752557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года527525570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759976503630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года765036300
21103 Выручка за отчетный год251022865212492
21104 Выручка за предыдущий год28652124920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240942696911253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26969112530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100816831239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168312390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100816831239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168312390
23403 Прочие доходы за отчетный год23630
23404 Прочие доходы за предыдущий год6300
23503 Прочие расходы за отчетный год18214356
23504 Прочие расходы за предыдущий год143560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84915461213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154612130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61858840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год588400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2319581173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95811730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (7599) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24094+0+0) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1008)/Выручка (25102) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (25102) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 2.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (4.02%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить