ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0274177659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16807288 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14992207
11504 Основные средства на конец предыдущего года2043719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14992207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2043719
12103 Запасы на конец отчетного года10981657
12104 Запасы на конец предыдущего года1814818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17861843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2007830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32854050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40501549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2579756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года737-571
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30401410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7063294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33122119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32854050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40501549
21103 Выручка за отчетный год115014411
21104 Выручка за предыдущий год42870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93102932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2939568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21911479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1348-568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21911479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1348-568
23403 Прочие доходы за отчетный год450
23503 Прочие расходы за отчетный год13494
23504 Прочие расходы за предыдущий год8212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21021385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1266-580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19191369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1213-580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1919)/Стоимость активов (3285) = 58.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9310+0+0) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2191)/Выручка (11501) = 19.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1919)/Выручка (11501) = 16.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.653

Индекс Альтмана Z = 12.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (19.05%), рентабельность компании (16.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить