Общество с ограниченной ответственностью "Волна" ИНН:0274177722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16807510 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1484436138
12104 Запасы на конец предыдущего года4361380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289932312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9323120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17881387510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13875100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17881387510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13875100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13201214154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12141540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455160343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1603430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468173356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1733560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17881387510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13875100
21103 Выручка за отчетный год12282121214014
21104 Выручка за предыдущий год1212140140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11690106223847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1062238470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5921499167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14991670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5921499167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14991670
23503 Прочие расходы за отчетный год1178623
23504 Прочие расходы за предыдущий год86230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4751413144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14131440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год369361126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3611260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106105218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1052180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (1788) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11690+0+0) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (592)/Выручка (12282) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (12282) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.821

Индекс Альтмана Z = 9.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить