Общество с ограниченной ответственностью "СУ-5" ИНН:0274177786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808477 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101020
12104 Запасы на конец предыдущего года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10692410300374550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103003745500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156161109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1611090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10709010317474679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103174746790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10709010317474679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103174746790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года976244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года213206500065000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65000650000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года213206500065000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65000650000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76690380739608
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3807396080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89833927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85673381129635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3811296350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10709010317474679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103174746790
21103 Выручка за отчетный год113150297300
21104 Выручка за предыдущий год2973000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1133732992450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29924600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-223-194-50
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-194-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-223-194-50
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-600
23303 Проценты к уплате за отчетный год14398138509608
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1385096080
23403 Прочие доходы за отчетный год15890141009702
23404 Прочие доходы за предыдущий год1410097020
23503 Прочие расходы за отчетный год12242014
23504 Прочие расходы за предыдущий год20180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362924
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29130
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 314200
32008 Величина капитала на 316200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 317700
33008 Величина капитала на 319700
36003 Чистые активы на 319700
36004 Чистые активы на 316200
41203 Платежи – всего за отчетный год2146400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2125600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год8300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2146400
42103 Поступления – всего за отчетный год297000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год297000
42203 Платежи – всего за отчетный год282100
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год282100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год14900
43103 Поступления – всего за отчетный год4131000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4131000
43203 Платежи – всего за отчетный год2000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2131000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (107090) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113373+0+0) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-223)/Выручка (113150) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (113150) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СУ-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить