ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГООЙЛ" ИНН:0274177793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808514 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года104332429
12104 Запасы на конец предыдущего года324290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2958691982820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года919828200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1853920880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года208800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1243020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года424
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49400116223253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1162232530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49400116223253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162232530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77504987260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49872600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77604997270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49972700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4164066252753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года662527530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4164066252983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662529830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49400116223253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162232530
21103 Выручка за отчетный год715656271320395
21104 Выручка за предыдущий год62713203950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год666315504319696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55043196960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49347670699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76706990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15711181357
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11813570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33636489342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64893420
23403 Прочие доходы за отчетный год6339770
23404 Прочие доходы за предыдущий год3397700
23503 Прочие расходы за отчетный год403455311
23504 Прочие расходы за предыдущий год34553110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33295913331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59133310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666118671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1186710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26634727260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47272600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26634727260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47272600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31498700
32008 Величина капитала на 31499700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))266300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)266300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))266300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)266300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31775000
33008 Величина капитала на 31776000
36003 Чистые активы на 31776000
36004 Чистые активы на 31499700
41103 Поступления – всего за отчетный год11995700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10812200
41193 Прочие поступления за отчетный год1183500
41203 Платежи – всего за отчетный год11930900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11777700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36700
41293 Прочие платежи за отчетный год51700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год64800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период64800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2663)/Стоимость активов (49400) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66631+1571+0) = 4.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3363)/Выручка (71565) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2663)/Выручка (71565) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 1.852

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.852<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.7%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГООЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить