ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОКОМФОРТ" ИНН:0274177835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808721 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131517510
11504 Основные средства на конец предыдущего года175100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131517530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175300
12103 Запасы на конец отчетного года1405492441
12104 Запасы на конец предыдущего года4924410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289406119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4061190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3415838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17281056599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10565980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30432809599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28095990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68265243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22802157556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21575560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23622157556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21575560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30432809599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28095990
21103 Выручка за отчетный год7764157821481
21104 Выручка за предыдущий год1578214810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819615100485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1510016730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-432682996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682-1920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-432682-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год682-1920
23403 Прочие доходы за отчетный год144239692
23404 Прочие доходы за предыдущий год396920
23503 Прочие расходы за отчетный год93935458
23504 Прочие расходы за предыдущий год354580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7168641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год686420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41778
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3060933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (3043) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8196+0+0) = -5.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-432)/Выручка (7764) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (7764) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = -0.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-5.56%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить