ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА" ИНН:0274177842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808767 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года70
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70
12103 Запасы на конец отчетного года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года63180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года816
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года584-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1416
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1620018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1620022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года816
21103 Выручка за отчетный год771390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80434
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год735-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-340
23203 Проценты к получению за отчетный год640
23503 Прочие расходы за отчетный год283
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год771-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-77
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год614-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год614-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (614)/Стоимость активов (18800) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75600+804+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (77139) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (614)/Выручка (77139) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 1.323

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.323<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМОНТАЖАРХИТЕКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить