ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕСТРЕЙД" ИНН:0274177899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809620 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1401400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1401400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14000
12103 Запасы на конец отчетного года1782217810
12104 Запасы на конец предыдущего года2178100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153428430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года299200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6816502110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5021100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6956516110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5161100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-564-5010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-554-49110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-491100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5455450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5455450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года651732300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44818770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696551070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6956516110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5161100
21103 Выручка за отчетный год168210
21104 Выручка за предыдущий год2100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год160870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7000
23203 Проценты к получению за отчетный год6200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38600
23503 Прочие расходы за отчетный год22450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63-5010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63-5010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63-5010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (6956) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111+160+0) = -38.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (168) = -61.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (168) = -37.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Индекс Альтмана Z = 5.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-61.31%), рентабельность компании (-37.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить