Общество с ограниченной ответственностью "Сигма" ИНН:0274177955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810020 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года594105941051910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года59410519100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года594105941051910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59410519100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112593381730558
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35155100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3692281639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22816390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4051400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81730500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151836784012197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840121970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157777789953152007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899531520070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3230517719600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77196000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3230517719600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77196000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9459531715951997
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17159519970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3087621104020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11040200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125471512756151997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127561519970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157777789953152007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899531520070
21103 Выручка за отчетный год2537851613800
21104 Выручка за предыдущий год16138000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2536231613800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16138000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16200
23203 Проценты к получению за отчетный год3644500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1793100
23403 Прочие доходы за отчетный год20273800
23503 Прочие расходы за отчетный год22141300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 311100
36003 Чистые активы на 31100
36004 Чистые активы на 311000
41203 Платежи – всего за отчетный год682300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год635300
41293 Прочие платежи за отчетный год18100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-682300
42103 Поступления – всего за отчетный год57455900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год57286200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год169700
42203 Платежи – всего за отчетный год81454000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год81454000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23998100
43103 Поступления – всего за отчетный год345883300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год152390500
43193 Прочие поступления за отчетный год193492800
43203 Платежи – всего за отчетный год323447700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год120821300
43293 Прочие платежи за отчетный год202626400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год22435600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2244800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1577777) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253623+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (253785) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (253785) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить