Общество с ограниченной ответственностью "ТД Башсервис" ИНН:0274177962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810037 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36701010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24000306050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3060500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276913061510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30615100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276913061510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30615100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1427510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27549305400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3054000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27549305400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3054000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276913061510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30615100
21103 Выручка за отчетный год58366259360
21104 Выручка за предыдущий год2593600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58259256770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2567700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1072590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17800
22203 Управленческие расходы за отчетный год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8100
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 316500
32008 Величина капитала на 317500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3113200
33008 Величина капитала на 3114200
36003 Чистые активы на 3114200
36004 Чистые активы на 317500
41103 Поступления – всего за отчетный год4267900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4262500
41193 Прочие поступления за отчетный год5400
41203 Платежи – всего за отчетный год4266300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4261000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (27691) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58259+0+9) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (58366) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (58366) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Башсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить