Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Зет" ИНН:0274177987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31226175 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года781010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6674141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4221246571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12465710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года981250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6641455722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14557220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6641455779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14557790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3401051360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10513600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3501061370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10613700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314394409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3944090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314394409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3944090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6641455779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14557790
21103 Выручка за отчетный год153419331091
21104 Выручка за предыдущий год193310910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2215879461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8794610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6811054630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10546300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6811054630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10546300
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год34243259
23504 Прочие расходы за предыдущий год2432590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-665811371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8113710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год485865
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-713753306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7533060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-713753306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7533060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-713)/Стоимость активов (664) = -107.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2215+0+0) = -30.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-681)/Выручка (1534) = -44.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-713)/Выручка (1534) = -46.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.115

Индекс Альтмана Z = -5.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-44.39%), рентабельность компании (-46.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить