ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:0274178010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810729 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года888438544
11504 Основные средства на конец предыдущего года4385440
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8015
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года896438559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4385590
12103 Запасы на конец отчетного года2422420
12104 Запасы на конец предыдущего года24200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100162502880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25028800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569289151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2891510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1082730331031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303310310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1172334711590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347115900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303022
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-529-59
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2559-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59-370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1169834121037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341210370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1169834121627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341216270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1172334711590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347115900
21103 Выручка за отчетный год14365105185413
21104 Выручка за предыдущий год1051854130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13915102285385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1022853850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45029028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290280
22203 Управленческие расходы за отчетный год45516179
22204 Управленческие расходы за предыдущий год161790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5129-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-510
23503 Прочие расходы за отчетный год371923
23504 Прочие расходы за предыдущий год19230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42110-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3488-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88-590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3488-59
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88-590
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 312900
32008 Величина капитала на 315900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33218 Убыток (ИТОГО)3400
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31-500
33008 Величина капитала на 312500
41103 Поступления – всего за отчетный год1111700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1111700
41203 Платежи – всего за отчетный год1083700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1002900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43400
41293 Прочие платежи за отчетный год37400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (11723) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13915+0+455) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (14365) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (14365) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.03%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить