ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ "ПЫШКА" ИНН:0274178243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16812071 ОКВЭД:63.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-45400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года910710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-44510710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-44510710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-228970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21810710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-22700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-22700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-44510710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107100
21103 Выручка за отчетный год799670260
21104 Выручка за предыдущий год702600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год799670260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год702600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год806667250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год672500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1172910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1172910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29100
24603 Прочее за отчетный год2081940
24604 Прочее за предыдущий год19400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-325970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-325970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319700
32008 Величина капитала на 3110700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)32500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32500
33218 Убыток (ИТОГО)32500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-22800
33008 Величина капитала на 31-21800
41103 Поступления – всего за отчетный год799600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год799600
41203 Платежи – всего за отчетный год809400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год746600
41293 Прочие платежи за отчетный год20800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-325)/Стоимость активов (-445) = 73.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+47+8066) = -1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (7996) = -1.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-325)/Выручка (7996) = -4.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.73

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.96

Индекс Альтмана Z = 8.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-1.46%), рентабельность компании (-4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ПЫШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить