Общество с ограниченной ответственностью "Башстройресурс" ИНН:0274178290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20664707 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12332
12104 Запасы на конец предыдущего года320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33-48
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23-38
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631
21103 Выручка за отчетный год1816110891
21104 Выручка за предыдущий год108910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1740110411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год760480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45045
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-45
23503 Прочие расходы за отчетный год1611
23504 Прочие расходы за предыдущий год113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19-48
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15-48
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15-48
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-330
32008 Величина капитала на 31-230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)980
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31650
33008 Величина капитала на 31750
36003 Чистые активы на 31650
36004 Чистые активы на 31-230
41103 Поступления – всего за отчетный год216790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год212580
41193 Прочие поступления за отчетный год4210
41203 Платежи – всего за отчетный год216920
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год204720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240
41293 Прочие платежи за отчетный год8220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (332) = 29.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17401+622+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (18161) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (18161) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 5.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башстройресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить