ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИКОЛОР-ПАРК" ИНН:0274178437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666586 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20200
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-17-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12-20
23503 Прочие расходы за отчетный год1703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-12-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-12-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17-12-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12-50
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-1700
32008 Величина капитала на 312300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33218 Убыток (ИТОГО)1700
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-3400
33008 Величина капитала на 31600
36003 Чистые активы на 31600
36004 Чистые активы на 312300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (36) = -47.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = -3.405

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОЛОР-ПАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить