ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕСУРСЫ" ИНН:0274178532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20667611 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111146182
11504 Основные средства на конец предыдущего года1451820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111146182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1451820
12103 Запасы на конец отчетного года695720
12104 Запасы на конец предыдущего года57200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228111520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6810546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2432131466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1344660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25431460248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14892480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8638-42
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43-420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24571422290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14462900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24571422290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14462900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25431460248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14892480
21103 Выручка за отчетный год136624860
21104 Выручка за предыдущий год248600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54323330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8231530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год233300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1211530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15300
23503 Прочие расходы за отчетный год676052
23504 Прочие расходы за предыдущий год60520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5493-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93-520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4385-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85-520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2543) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+702+0) = 9.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (1366) = 8.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1366) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.86%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить