ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТ" ИНН:0274178892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20672109 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года56939873055
12104 Запасы на конец предыдущего года98730550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160115294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1152940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23132899340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28993400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года816640013689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400136890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года816640013689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400136890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67711386627
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13866270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67831398639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13986390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138326033050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260330500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138326033050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260330500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года816640013689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400136890
21103 Выручка за отчетный год58441483029041
21104 Выручка за предыдущий год4830290410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48127415597666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4155976660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1031467431375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год674313750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48555560610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55606100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54591183765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11837650
23403 Прочие доходы за отчетный год81431094
23404 Прочие доходы за предыдущий год310940
23503 Прочие расходы за отчетный год22422227
23504 Прочие расходы за предыдущий год222270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60491271832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12718320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год665512205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5122050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5384759627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7596270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5384759627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7596270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5384)/Стоимость активов (8166) = 65.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48127+4855+0) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5459)/Выручка (58441) = 9.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5384)/Выручка (58441) = 9.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.905

Индекс Альтмана Z = 17.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (5.9), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (9.34%), рентабельность компании (9.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить