ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИМИЛИАНС У1" ИНН:0274179230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20675450 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7524645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24644770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611464804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14648040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1363928809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392812810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1363928809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392812810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-999129140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11352999669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299912270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11353799669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379912270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1363928809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392812810
21103 Выручка за отчетный год560887592826
21104 Выручка за предыдущий год875928260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724685832684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858326840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1638176142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1638176142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1761420
23403 Прочие доходы за отчетный год88400
23504 Прочие расходы за предыдущий год50120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-754126130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1261300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-55500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69976130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-699)/Стоимость активов (136) = -513.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7246+0+0) = -22.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1638)/Выручка (5608) = -29.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-699)/Выручка (5608) = -12.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.88

Индекс Альтмана Z = -103.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.35), рентабельность продукции (-29.21%), рентабельность компании (-12.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМИЛИАНС У1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить