ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН" ИНН:0274179568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20823100 ОКВЭД:51.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года656529683190
12104 Запасы на конец предыдущего года296831900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1834660131880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года620800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34823782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2525994135152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941351520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2525994135152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года941351520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-2815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2526594415137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года944151420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2526594415137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года944151420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2525994135152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года941351520
21103 Выручка за отчетный год32924120821533
21104 Выручка за предыдущий год1208215330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32806119781524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1197815240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1181049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1181049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10490
23503 Прочие расходы за отчетный год91583
23504 Прочие расходы за предыдущий год5830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год691
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21-385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3850
41103 Поступления – всего за отчетный год2831300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2831300
41203 Платежи – всего за отчетный год2820200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2732900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год44500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (25259) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32806+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (32924) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (32924) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕАСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить