ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ" ИНН:0274179712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825926 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108107
12104 Запасы на конец предыдущего года10731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5367
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6794
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4126286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4126286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75-46
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2621
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4030132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4030312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4126286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286244
21103 Выручка за отчетный год58903177
21104 Выручка за предыдущий год317784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54283076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10125
22203 Управленческие расходы за отчетный год113111
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1014
23403 Прочие доходы за отчетный год30353
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год322739
23504 Прочие расходы за предыдущий год3913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24603 Прочее за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-471
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31-460
32008 Величина капитала на 31-260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1210
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31750
33008 Величина капитала на 31950
36003 Чистые активы на 31950
36004 Чистые активы на 31-260
41103 Поступления – всего за отчетный год29330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28880
41193 Прочие поступления за отчетный год450
41203 Платежи – всего за отчетный год28470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год50
41293 Прочие платежи за отчетный год4630
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год860
43103 Поступления – всего за отчетный год20
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (4126) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5428+0+113) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (5890) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (5890) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (5.93%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить