ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУР-ЭКСПЕРТ" ИНН:0274179744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825369 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года692595510
12104 Запасы на конец предыдущего года955100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6241830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93512060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2013590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8685273410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2734100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8685273410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2734100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4768-20030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4756-199310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1993100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года424500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520147270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года399500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1344147270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8685273410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2734100
21103 Выручка за отчетный год743530270
21104 Выручка за предыдущий год302700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год593722810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14987460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74600
22203 Управленческие расходы за отчетный год426327490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год274900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2765-20030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2765-20030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2765-20030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2765-20030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-200300
32008 Величина капитала на 31-199300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)200
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))276500
33218 Убыток (ИТОГО)276500
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-476800
33008 Величина капитала на 31-475600
36003 Чистые активы на 31-475600
36004 Чистые активы на 31-199300
41103 Поступления – всего за отчетный год1865600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800400
41193 Прочие поступления за отчетный год1065200
41203 Платежи – всего за отчетный год1881400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1642700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год226100
41293 Прочие платежи за отчетный год12600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2765)/Стоимость активов (8685) = -31.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5937+0+4263) = -27.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2765)/Выручка (7435) = -37.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2765)/Выручка (7435) = -37.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.354

Индекс Альтмана Z = -0.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-37.19%), рентабельность компании (-37.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУР-ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить