ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЕТА" ИНН:0274179751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825062 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1231400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1231403
12103 Запасы на конец отчетного года508249
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2877275436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2754360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2150351500865000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15008650000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21792215284513428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152845134280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23023615284513431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152845134310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года488140-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498150-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109436349954698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3499546980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1203021177008735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11770087350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22973815269513433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152695134330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23023615284513431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152845134310
21104 Выручка за предыдущий год825300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5-83-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83-70
23203 Проценты к получению за отчетный год98269260
23204 Проценты к получению за предыдущий год92600
23303 Проценты к уплате за отчетный год68938030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80300
23403 Прочие доходы за отчетный год78440422340
23404 Прочие доходы за предыдущий год4223400
23503 Прочие расходы за отчетный год80943420848
23504 Прочие расходы за предыдущий год4208480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425190-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-330
24603 Прочее за отчетный год-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348152-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348152-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (230236) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить