ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЖЭНХЭ" ИНН:0274180242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20832599 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27829772
12104 Запасы на конец предыдущего года297720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9381327556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13275560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12291697637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16976370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12291697637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16976370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-505-508-367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-508-3670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-495-498-357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-498-3570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17242195994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21959940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17242195994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21959940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12291697637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16976370
21103 Выручка за отчетный год32230450
21104 Выручка за предыдущий год304500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26234230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60-3780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29-3780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37800
23403 Прочие доходы за отчетный год1560
23404 Прочие доходы за предыдущий год5600
23503 Прочие расходы за отчетный год261110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-4330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-4330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3-4330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1229) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (262+31+0) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (322) = 9.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (322) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Индекс Альтмана Z = -2.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (9.01%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЖЭНХЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить