ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИЛА" ИНН:0274180309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20832398 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3410
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100
11503 Основные средства на конец отчетного года57200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года1117689160
12104 Запасы на конец предыдущего года891600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года128830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3264638879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6388774540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148257318415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7318474600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154317318515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7318574600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года744574450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года744574450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2541470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147-3770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76997592-377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года759270680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года237250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года773265356367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653563670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года773265593392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года655933920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154317318515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7318574600
21103 Выручка за отчетный год41251948570
21104 Выручка за предыдущий год9485700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3435939167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год689294818-167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9481800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1233622690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6226900
22203 Управленческие расходы за отчетный год4944317370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год317371670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год715812-167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год812-1670
23403 Прочие доходы за отчетный год49100
23503 Прочие расходы за отчетный год962131210
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244681-377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681-3770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1371570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107524-377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524-3770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1075240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год524-3770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (15431) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34359+1233+4944) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (715)/Выручка (41251) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (41251) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.996

Индекс Альтмана Z = 4.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить