ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТ-СОФТ" ИНН:0274180330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20833647 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26222843627
11504 Основные средства на конец предыдущего года28436440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26222843627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28436440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791564376134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года643761340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3310049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года794865376183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года653761830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1057093806810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года938068270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года781073965443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года739654600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276019840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198413670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276019841367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198413670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1057093806810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года938068270
21103 Выручка за отчетный год556824308517857
21104 Выручка за предыдущий год43085178570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546923795212274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37952122570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99051335583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год513356000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99051335583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513356000
23303 Проценты к уплате за отчетный год300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год314020
23504 Прочие расходы за предыдущий год40200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95651045563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510455800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год542417131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4171310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41446875432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468754490
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31738600
32008 Величина капитала на 31739600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31780000
33008 Величина капитала на 31781000
36003 Чистые активы на 31781000
36004 Чистые активы на 31739600
41103 Поступления – всего за отчетный год5441300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5420900
41193 Прочие поступления за отчетный год20400
41203 Платежи – всего за отчетный год5447700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1144800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3540300
41293 Прочие платежи за отчетный год762600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6400
42203 Платежи – всего за отчетный год300
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-300
43103 Поступления – всего за отчетный год55000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год55000
43203 Платежи – всего за отчетный год55000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год55000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (10570) = 3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54692+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (55682) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (55682) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.83

Индекс Альтмана Z = 6.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ-СОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить