ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "УЮТ" ИНН:0274180563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837409 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13953
12104 Запасы на конец предыдущего года9530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2481297775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12977750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30431730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330414791076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147910760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330414791076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147910760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2171456306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4563060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2181466316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4663160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11231013760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10137600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11231013760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10137600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330414791076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147910760
21103 Выручка за отчетный год21900253924653
21104 Выручка за предыдущий год2539246530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19663248663969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2486639690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2237526684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5266840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2237526372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5263720
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год729617
23504 Прочие расходы за предыдущий год96170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2165438355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4383550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4502880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1715150306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1503060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1715150306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1503060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1715)/Стоимость активов (3304) = 51.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19663+0+0) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2237)/Выручка (21900) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1715)/Выручка (21900) = 7.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.942

Индекс Альтмана Z = 12.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.21%), рентабельность компании (7.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГОВАЯ КОМПАНИЯ УЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить