ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМЭКСПОРТ" ИНН:0274180570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20836284 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252740
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2055000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181211266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2112660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207332135550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21355500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207332135550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21355500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79619230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80620240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1090100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9026115510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1155100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19927115510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1155100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207332135550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21355500
21103 Выручка за отчетный год7011254211637
21104 Выручка за предыдущий год542116370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6043952741489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527414890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9673147148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1471480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86892683
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98412165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121650
23303 Проценты к уплате за отчетный год20700
23403 Прочие доходы за отчетный год213185137
23404 Прочие доходы за предыдущий год1851370
23503 Прочие расходы за отчетный год233104164
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75720238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4180
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60516130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60516130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119100
32008 Величина капитала на 3120100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3179600
33008 Величина капитала на 3180600
36003 Чистые активы на 3180600
36004 Чистые активы на 3120200
41103 Поступления – всего за отчетный год9157100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8028100
41193 Прочие поступления за отчетный год1129000
41203 Платежи – всего за отчетный год9877100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7143900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9700
41293 Прочие платежи за отчетный год2715200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-720000
43103 Поступления – всего за отчетный год1680000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1680000
43203 Платежи – всего за отчетный год968300
43293 Прочие платежи за отчетный год968300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год711700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8300
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (20733) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60439+8689+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (984)/Выручка (70112) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (70112) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 4.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить