ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0274180588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837510 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года329213250
12104 Запасы на конец предыдущего года2132500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751266285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12662850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38772660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42811745935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17459350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42811745935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17459350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3017821370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8213700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3027831380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8313800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1254914555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9145550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1254914555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9145550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42811745935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17459350
21103 Выручка за отчетный год20976225514280
21104 Выручка за предыдущий год2255142800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18152217462940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2174629400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28248051340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80513400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2824805460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8054600
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год468023
23504 Прочие расходы за предыдущий год80230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2778727437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7274370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5822760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2196451370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4513700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2196451370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4513700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2196)/Стоимость активов (4281) = 51.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2824)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18152+0+0) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2824)/Выручка (20976) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2196)/Выручка (20976) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.414

Индекс Альтмана Z = 13.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (13.46%), рентабельность компании (10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНОСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить