ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАРС" ИНН:0274180901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22626444 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602872045310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года118213400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года449310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2688800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72045300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121551072049410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года720494100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121551072049410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года720494100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70401000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70401000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70401370401110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года704011100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года453795164800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1648000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5770230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511497164830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1648300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121551072049410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года720494100
21103 Выручка за отчетный год5745131423670
21104 Выручка за предыдущий год14236700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5745131423670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14236700
23203 Проценты к получению за отчетный год529100
23204 Проценты к получению за предыдущий год900
23303 Проценты к уплате за отчетный год510510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год18470
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
32003 Величина капитала на 3170401000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 3170401100
33003 Величина капитала на 3170401000
33007 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 3170401100
36003 Чистые активы на 3170401300
36004 Чистые активы на 3170401100
41103 Поступления – всего за отчетный год500
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год14000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год6800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13500
42103 Поступления – всего за отчетный год56537500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4900
42193 Прочие поступления за отчетный год56532600
42203 Платежи – всего за отчетный год56160100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год56160100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год377400
43103 Поступления – всего за отчетный год11924900
43193 Прочие поступления за отчетный год11924900
43203 Платежи – всего за отчетный год12247000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год322100
43293 Прочие платежи за отчетный год11924900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-322100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1215510) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (574513+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (574513) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (574513) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.376

Индекс Альтмана Z = 7.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить