ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМИУМ" ИНН:0274181246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22630517 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9041998704
11504 Основные средства на конец предыдущего года987040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9041998704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года987040
12103 Запасы на конец отчетного года387724295432
12104 Запасы на конец предыдущего года2954320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года95130898
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года308980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115169227549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2275490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2901196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506745554218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5542180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597164652922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6529220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года125000125000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125000125000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1250000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192990194865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1948650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278566332962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3329620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471556527827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5278270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597164652922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6529220
21103 Выручка за отчетный год13938171457424
21104 Выручка за предыдущий год14574240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9226331172623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11726230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471184284801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2848010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год457723241631
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2416310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1346143170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431700
23204 Проценты к получению за предыдущий год6450
23303 Проценты к уплате за отчетный год3735523213
23304 Проценты к уплате за предыдущий год232130
23403 Прочие доходы за отчетный год527543266
23404 Прочие доходы за предыдущий год32660
23503 Прочие расходы за отчетный год2811323667
23504 Прочие расходы за предыдущий год236670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год747201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8576
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год850
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31850
32008 Величина капитала на 31950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5130
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 315980
33008 Величина капитала на 316080
36003 Чистые активы на 316080
36004 Чистые активы на 31950
41103 Поступления – всего за отчетный год12575510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11971330
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год428920
41193 Прочие поступления за отчетный год175260
41203 Платежи – всего за отчетный год12407200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11484620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год411280
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год251780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2230
41293 Прочие платежи за отчетный год257290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год168310
42203 Платежи – всего за отчетный год740
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год740
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-740
43103 Поступления – всего за отчетный год4713120
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4713120
43203 Платежи – всего за отчетный год4853640
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4853640
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-140520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (513)/Стоимость активов (597164) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (922633+457723+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13461)/Выручка (1393817) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (513)/Выручка (1393817) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.517

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.517<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить