ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТ - ПОРТАЛ" ИНН:0274181292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22631416 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510207119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2071200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95401730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4017300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615708859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7088600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615708859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7088600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296184145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1841450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319524714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5247150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319524714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5247150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615708859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7088600
21103 Выручка за отчетный год2327615219020
21104 Выручка за предыдущий год6152190200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4922510717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25107170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1835364218303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3642183030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1835364218303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3642183030
23404 Прочие доходы за предыдущий год1230
23503 Прочие расходы за отчетный год9783485
23504 Прочие расходы за предыдущий год834850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1738357117821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3571178210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67546687
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5466870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1671302517134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3025171340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1671)/Стоимость активов (615) = 271.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (492+0+0) = 372.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1835)/Выручка (2327) = 78.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1671)/Выручка (2327) = 71.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.928

Индекс Альтмана Z = 31.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (78.86%), рентабельность компании (71.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ - ПОРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить