ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТК-РЕГИОН" ИНН:0274181782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22637287 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года408443693548
11504 Основные средства на конец предыдущего года436935480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года408443693548
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436935480
12103 Запасы на конец отчетного года234015021203
12104 Запасы на конец предыдущего года150212030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160922-43911199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12546711990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28352303981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23039810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1660971292723383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12927233830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1701811336416931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13364169310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3100717324-1665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17324-16650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1369121131564347
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11315643470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226231614249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316142490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1391741163178596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11631785960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1701811336416931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13364169310
21103 Выручка за отчетный год1840311895434035
21104 Выручка за предыдущий год18954340350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1642581245012670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18081826700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19773650421365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год872513650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197738725-1661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8725-16610
23303 Проценты к уплате за отчетный год2789682304
23304 Проценты к уплате за предыдущий год823040
23403 Прочие доходы за отчетный год28269132298
23404 Прочие доходы за предыдущий год2383080
23503 Прочие расходы за отчетный год5819442322
23504 Прочие расходы за предыдущий год4423220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1432719902-1679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19902-16790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1368318989-1714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18989-17140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13683)/Стоимость активов (170181) = 8.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164258+0+0) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19773)/Выручка (184031) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13683)/Выручка (184031) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 7.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (10.74%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК-РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить