ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХИНВЕСТ" ИНН:0274182137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642845 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23800
12103 Запасы на конец отчетного года9310161
12104 Запасы на конец предыдущего года1610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66595036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175535332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199335332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15731572
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15841583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15830
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года70
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183083606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36060
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года34143
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183423749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199335332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53320
21103 Выручка за отчетный год12637337262
21104 Выручка за предыдущий год372620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12758133999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12083263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32630
22203 Управленческие расходы за отчетный год17311017
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29392246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22460
23403 Прочие доходы за отчетный год9873111
23404 Прочие доходы за предыдущий год1110
23503 Прочие расходы за отчетный год6809374
23504 Прочие расходы за предыдущий год3740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115404
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4040
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-90-8
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-80
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60
24603 Прочее за отчетный год97
24604 Прочее за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15720
32003 Величина капитала на 31110
32007 Величина капитала на 3115720
32008 Величина капитала на 3115830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10
33003 Величина капитала на 31110
33007 Величина капитала на 3115730
33008 Величина капитала на 3115840
36003 Чистые активы на 3115840
36004 Чистые активы на 3115830
41103 Поступления – всего за отчетный год242080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год242080
41203 Платежи – всего за отчетный год243430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год207310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4120
41293 Прочие платежи за отчетный год19120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (19933) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127581+0+1731) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2939)/Выручка (126373) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (126373) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = -0.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-2.33%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить