ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРК-КУМУТ" ИНН:0274182271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22644717 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130532170
11504 Основные средства на конец предыдущего года321700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130532170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321700
12103 Запасы на конец отчетного года793681456062771
12104 Запасы на конец предыдущего года14560627710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22483220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года32200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20189470569534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705695340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217779763512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года797635120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года337823360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2856872582557153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25825571530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2869922614727153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26147271530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19058321045
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3210450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19068322055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3220550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2679242500567028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25005670280
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года819600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2679242582527098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25825270980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2869922614727153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26147271530
21103 Выручка за отчетный год433736183170336
21104 Выручка за предыдущий год1831703360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385287167391272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1673912720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год484491577964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15779640
22203 Управленческие расходы за отчетный год3053995640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год956400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17910621564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6215640
23203 Проценты к получению за отчетный год5793580
23204 Проценты к получению за предыдущий год35800
23303 Проценты к уплате за отчетный год152110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21100
23403 Прочие доходы за отчетный год740218220
23404 Прочие доходы за предыдущий год182200
23503 Прочие расходы за отчетный год520738988
23504 Прочие расходы за предыдущий год389880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20669428656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4286560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413986211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год862110
24603 Прочее за отчетный год6822590
24604 Прочее за предыдущий год25900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15848316545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3165450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15848316545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3165450
32005 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31321000
32008 Величина капитала на 31322000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1584800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1584800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1584800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1584800
33005 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311905800
33008 Величина капитала на 311906800
41103 Поступления – всего за отчетный год43023900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42818900
41193 Прочие поступления за отчетный год205000
41203 Платежи – всего за отчетный год43603800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37988700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1167600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год701900
41293 Прочие платежи за отчетный год3745600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-579900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-579900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15848)/Стоимость активов (286992) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385287+0+30539) = 4.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17910)/Выручка (433736) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15848)/Выручка (433736) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.144

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.144<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРК-КУМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить