ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ" ИНН:0274182426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22646205 ОКВЭД:27.10.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98109
11504 Основные средства на конец предыдущего года1090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1090
12103 Запасы на конец отчетного года2947319579
12104 Запасы на конец предыдущего года1957910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4871847861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года478610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8220367505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6750510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8230167614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6761410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8204067590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8204067590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8230167614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6761410
21103 Выручка за отчетный год9203934250
21104 Выручка за предыдущий год342500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9180734230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24604 Прочее за предыдущий год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14-2
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31140
32008 Величина капитала на 31240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1860
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-110
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311890
33008 Величина капитала на 311990
36003 Чистые активы на 311890
36004 Чистые активы на 31240
41103 Поступления – всего за отчетный год1022870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1021980
41193 Прочие поступления за отчетный год890
41203 Платежи – всего за отчетный год1021810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год990950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19720
41293 Прочие платежи за отчетный год11140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1060
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (82301) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91807+0+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (92039) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (92039) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 1.118

Индекс Альтмана Z = 1.129

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить