ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАСЯ" ИНН:0274182627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649037 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года708393
11504 Основные средства на конец предыдущего года83930
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22601
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23308394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83940
12103 Запасы на конец отчетного года80200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25751741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года96211
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115572123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1388610517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1051710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3386767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3376777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77710
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1604166
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1604166
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4123474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152466094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60940
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156589574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1388610517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1051710
21103 Выручка за отчетный год18918149
21104 Выручка за предыдущий год81490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63756675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44841474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14740
22203 Управленческие расходы за отчетный год257253
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47411221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12210
23203 Проценты к получению за отчетный год58
23204 Проценты к получению за предыдущий год80
23303 Проценты к уплате за отчетный год247283
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2830
23403 Прочие доходы за отчетный год18960
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год17235
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4966971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1690
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1438166
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1660
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год22591
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10
24603 Прочее за отчетный год810
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4153767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4153767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7670
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317670
32008 Величина капитала на 317770
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41520
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41520
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41520
33218 Убыток (ИТОГО)41520
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-33860
33008 Величина капитала на 31-33760
36003 Чистые активы на 31-33760
36004 Чистые активы на 317770
41103 Поступления – всего за отчетный год19530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17910
41193 Прочие поступления за отчетный год1620
41203 Платежи – всего за отчетный год22690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год450
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год650
41293 Прочие платежи за отчетный год17590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3160
42103 Поступления – всего за отчетный год6570
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6570
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6570
43103 Поступления – всего за отчетный год9810
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9810
43203 Платежи – всего за отчетный год13970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13970
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4153)/Стоимость активов (13886) = -29.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6375+0+257) = -71.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4741)/Выручка (1891) = -250.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4153)/Выручка (1891) = -219.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.196

Индекс Альтмана Z = -5.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-250.71%), рентабельность компании (-219.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАСЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить