ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШИНТЕХ" ИНН:0274182666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649758 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101041
12104 Запасы на конец предыдущего года10410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11252367120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23671200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11362394285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23942850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11362394285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23942850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69015900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года159000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359750266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7502660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10492340266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23402660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11362394285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23942850
21103 Выручка за отчетный год9735103206
21104 Выручка за предыдущий год51032060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9215050194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50501940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53120
23503 Прочие расходы за отчетный год991
23504 Прочие расходы за предыдущий год910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1092
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1136) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (921+0+0) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (973) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (973) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 4.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить