ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСПЕЦСТРОЙ" ИНН:0274183099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655807 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2727
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270
12103 Запасы на конец отчетного года4444
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136474212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8257210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года962634266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года962904293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8618-107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8628-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2904335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8737155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года876614390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года962904293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42930
21103 Выручка за отчетный год1182753566
21104 Выручка за предыдущий год35670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1037183260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14557306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3070
22203 Управленческие расходы за отчетный год3633440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10924-134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1330
23503 Прочие расходы за отчетный год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10906-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21820
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8724-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8724-107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1060
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1070
32008 Величина капитала на 31-970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87250
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3186180
33008 Величина капитала на 3186280
36003 Чистые активы на 3186280
36004 Чистые активы на 31-970
41103 Поступления – всего за отчетный год1316080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1176200
41193 Прочие поступления за отчетный год139880
41203 Платежи – всего за отчетный год490590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8850
41293 Прочие платежи за отчетный год481740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год825490
43103 Поступления – всего за отчетный год1550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период827040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8724)/Стоимость активов (96290) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103718+0+3633) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10924)/Выручка (118275) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8724)/Выручка (118275) = 7.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 1.762

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.762<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (7.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСПЕЦСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить