ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ" ИНН:0274183677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22658319 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13482086
11504 Основные средства на конец предыдущего года20860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13482086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20860
12103 Запасы на конец отчетного года42306401
12104 Запасы на конец предыдущего года64010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72361792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года605122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120718315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1341810401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24878-19149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2553223998
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года239980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107435552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3627529550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1139710401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104010
21103 Выручка за отчетный год2969612645
21104 Выручка за предыдущий год126450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196464034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год317520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100508611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-191070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10050-19107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191070
23303 Проценты к уплате за отчетный год26722434
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24340
23403 Прочие доходы за отчетный год31694
23404 Прочие доходы за предыдущий год16940
23503 Прочие расходы за отчетный год6943159
23504 Прочие расходы за предыдущий год1590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438-20006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140-20149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (13418) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19646+0+0) = 51.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10050)/Выручка (29696) = 33.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (29696) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.686

Индекс Альтмана Z = 0.184

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.18), рентабельность продукции (33.84%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УСПЕХ ШЕСТЬДЕСЯТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить