ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС" ИНН:0274183927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662434 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1382774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1393936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1393936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года521159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года860767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года862767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1393936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9360
21103 Выручка за отчетный год57382981
21104 Выручка за предыдущий год29810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39012532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1837449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4490
22203 Управленческие расходы за отчетный год1097194
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год740255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2550
23403 Прочие доходы за отчетный год5910
23503 Прочие расходы за отчетный год85922
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2330
24603 Прочее за отчетный год11074
24604 Прочее за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год362159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (1393) = 25.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3901+0+1097) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (740)/Выручка (5738) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (5738) = 6.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 6.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (6.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-ДОМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить