ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЦ-УФА" ИНН:0274184536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670310 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4092024132
11504 Основные средства на конец предыдущего года233490
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года219150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6283824132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233490
12103 Запасы на конец отчетного года35427350730
12104 Запасы на конец предыдущего года507900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4341
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16409941860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3731296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12960
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1697384
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52048594312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1209280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583320118443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1442770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76057-15528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76047-15518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года574523120171
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1201710
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года80
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года574567120171
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1201790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8316413534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160660
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1636256
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8480013790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583320118443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1442770
21103 Выручка за отчетный год837320144014
21104 Выручка за предыдущий год1440140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год804323132150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1321500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3299711864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7497325997
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год258990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41976-14133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140350
23303 Проценты к уплате за отчетный год214332220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22200
23403 Прочие доходы за отчетный год355651889
23404 Прочие доходы за предыдущий год276250
23503 Прочие расходы за отчетный год2646927
23504 Прочие расходы за предыдущий год9270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30490-15391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25320
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год73600
24603 Прочее за отчетный год437137
24604 Прочее за предыдущий год1370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23647-15528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23647-15528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23647)/Стоимость активов (583320) = -4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (804323+74973+0) = -4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41976)/Выручка (837320) = -5.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23647)/Выручка (837320) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.115

Индекс Альтмана Z = 4.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (6.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-5.01%), рентабельность компании (-2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЦ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить