ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН" ИНН:0274184575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22671249 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15848
12104 Запасы на конец предыдущего года480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3130
21103 Выручка за отчетный год323540
21104 Выручка за предыдущий год5400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2477
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год770
22203 Управленческие расходы за отчетный год10832
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год480
23503 Прочие расходы за отчетный год85
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430
24603 Прочее за отчетный год35
24604 Прочее за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (276) = -11.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211+24+108) = -5.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (323) = -6.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (323) = -9.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 5.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-6.19%), рентабельность компании (-9.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЕЙШИЕ ТЕХНОЛОГИИ САН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить